現(xiàn)在很多人喜歡投資理財，也有很多人需要貸款買房創(chuàng)業(yè)。那么怎么判斷某個理財產(chǎn)品是否值得購買、某項貸款是否劃算呢？利用Excel中的財務(wù)函數(shù)做個簡單計算即可知道答案。今天我們將為大家分享4個最基本的財務(wù)函數(shù)，包括FV()函數(shù)、PV()函數(shù)、RATE()函數(shù)、NPER()函數(shù)。

Excel提供了豐富的財務(wù)函數(shù)，可以將原本復(fù)雜的計算過程變得簡單，方便大家核算投資、貸款，判定某投資、貸款是否合理。下面讓我們來一起看看。

一、FV()函數(shù)：計算當(dāng)前的投資在未來產(chǎn)生多大收益

問1：

你2020年8月一次性借給朋友100萬，對方承諾給你每年6%的利息，利滾利，10年滿期后歸還。到期你連本帶利一共收回多少錢？

問2：

你從2020年8月起10年內(nèi)每月初借給你朋友1萬，對方承諾給你每年6%的利息，利滾利，10年期滿后歸還，到期你連本帶利一共能收回多少錢？

這類問題就是求當(dāng)前投資的未來收益。如果利率是固定的，分期投資的金額也是固定的，則可以用FV函數(shù)快速計算出未來的收益，即終值。

該函數(shù)語法結(jié)構(gòu)：FV（rate,nper,pmt,[PV],[type]）

l  rate：必需的參數(shù)，表示固定利率。通常用年表示利率，如果是按月利率，則利率應(yīng)為年利率/12，如果指定為負數(shù)，返回錯誤值“#NUM!”。

l  nper：必需的參數(shù)，表示總的付款期數(shù)。如果利率是年利率，這是就用年數(shù)；如果利率是月利率，這里就用月數(shù)。也就是rate和nper要對應(yīng)。如果指定為負數(shù)，返回錯誤值“#NUM!”。

l  pmt：必須的參數(shù)，各期固定支付的金額。如果省略pmt，或為0，則必須包含后面的pv參數(shù)。

l  pv：可選參數(shù)，表示投資開始的一次性支出金額。如果省略pv，或為0，則必須包括pmt參數(shù)。

l  type：可選參數(shù)，表示支付是期初還是期末，期末為0，期初為1。

下面我們就來看看前面的兩個問題的收入各是多少。

答1：

顯然這是個一次性投資，所以pmt（每期支付金額）是0，pv（一次性支出金額）是-100萬（因為是支出所以是負數(shù)）。一次性支付，到期還款，支付類型type為1。到期后的收益=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=1,790,847.7

答2：

這是一個分期投資，月利率=6%/12=0.5%，期限=10*12=120，pmt（每期支付金額）是-1萬，pv（一次性支出金額）是0。每月月初支付，所以支付類型type是1。到期后的收益=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=1,646,987.44。

二、PV()函數(shù)：計算未來的一筆收益需要現(xiàn)在投入多少

問3：

你想把錢借給朋友來獲取利潤。朋友承諾給你每年6%的利息，利滾利，10年滿期后一次性給你1,790,847.7元。那現(xiàn)在你應(yīng)該一次性拿出多少錢給朋友？

問4：

你朋友向你借錢。承諾給你每年6%的利息，采用每月月初支付1萬元（包含了本金和利息）的方式向你還款，一共還10年。那你現(xiàn)在需要一次性拿多少錢給朋友是合理的？

這兩個問題可以看做是前述問題1、2的逆向問題：根據(jù)未來收益反算當(dāng)前需要的投入金額。

固定利率、每期獲利固定，在Excel中可以用PV函數(shù)計算出當(dāng)前需要一次性投入多少，即現(xiàn)值。

函數(shù)語法結(jié)構(gòu)：PV（rate,nper,pmt,[fv],[type]）。

rate,nper,pmt,type參數(shù)與fv()函數(shù)代表意義一致。剩下的fv為可選參數(shù)，是投資到期的最末一筆收益。如果省略fv，則表示其值為0，這時必須包括pmt（每期收入金額）參數(shù)。

答3：

收益會在投資的最后一次性收回。所以fv（到期最后收益）為1,790,847.7元，pmt（每期收入金額）為0。因為是到期一次性收本金利息，所以類型是0（其實，這個時候不管是0還是1，結(jié)果都一樣）。你一次性借出的金額=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=-1,000,000。因為是支出，所以是負數(shù)。

答4：

收益會在120月內(nèi)每月等額獲得，并且沒有最后的一次性收入。所以fv（到期最后收益）為0，pmt（每期收入金額）為10,000。因為是每月月初獲得收入，所以類型是1。你應(yīng)該一次性借出的金額=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=-905,238.21

同樣的收益條件，如果你朋友讓你出借95萬，那你就虧了；如果你朋友讓出借85萬，那你就多賺了。

在問4的基礎(chǔ)上，如果朋友答應(yīng)除每月支付1萬外，最后還會一次性給你10萬。那你該借給朋友多少呢？用PV函數(shù)很容易算出應(yīng)該支付約96萬。

有朋友可能會投資購買年金，如果是每期等額返回金額給你，就類似問題4，可以用PV函數(shù)計算是否值得購買。譬如，如果根據(jù)對方提供的收益計劃算出來到期整個年金的現(xiàn)值（就是你為獲得收益當(dāng)前應(yīng)該支出的金額）是30,000元，而對方報價是35,000元，那就不值得購買。

三、RATE()函數(shù)：計算利率判斷貸款或投資是否劃算

問5：

公司老板為一個項目計劃向某機構(gòu)貸款100,000元，機構(gòu)同意貸款，要求公司每月還款2,600元，在4年內(nèi)還完整個貸款。這筆貸款劃算嗎？

問6：

銀行向你推銷理財產(chǎn)品。要求你第一次向銀行存入3,500元，以后每月都存入銀行600元，連續(xù)存10年，最終銀行一次性給你100,000元。這款理財產(chǎn)品適合買嗎？

毫無疑問，只要算出利率，然后用計算出的利率與市場上同類貸款或產(chǎn)品的利率進行一番比較，就知道是否劃算。

在貸款（投資）期限固定、每期還款（投資）額固定、貸款總額（投資總收入）固定的情況下，計算貸款（投資）利率可以用RATE函數(shù)。

RATE函數(shù)語法結(jié)構(gòu)：RATE（nper，pmt，pv，[fv]，[type], [guess]）。

此處nper，pmt，pv，fv，type參數(shù)和前面FV、PV函數(shù)的參數(shù)意義一致。guess參數(shù)為可選參數(shù)，表示一個預(yù)估的利率，通常省略。只有當(dāng)RATE函數(shù)結(jié)果不收斂，返回錯誤值“#NUM!”的時候，才設(shè)置此值。

答5：

 nper（貸款期數(shù)）是4*12=48個月，pmt（每期還款金額）是-2,600元，pv（貸款金額）是10萬。由于是每月末還款，所以type（類型）為缺?。?span>0）。用RATE函數(shù)計算得出貸款的月利率為0.94%。

年利率為0.94*12=11.28%。2020年企業(yè)銀行貸款3~5年期年利率為4.75%，即便上浮，應(yīng)該不超過8.1%。如果不是無法向銀行貸款，不是亟需用這100,000元，你可以建議老板不要貸這筆款。

答6：

這是生活中常見的理財問題。nper（投資期數(shù)）是10*12=120個月，pmt（每期投資金額）是-600元，pv（第一次一次性存入金額）是-3,500元，fv（到期收益）為100,000元。因為是每月初投入，type選1。經(jīng)過RATE函數(shù)計算，該理財產(chǎn)品的月利率為0.43%，年利率為0.43*12=5.16%。

年利率為5.16%，考慮到平均通貨膨脹率3%左右，實際利率只有2%，因此不建議購買。當(dāng)然，如果沒有其他投資渠道，該理財產(chǎn)品又比單純存銀行收益要高，可以購買。

四、NPER()函數(shù)：計算還款或者投資時長

問7：

你想購房，計劃向銀行貸款80萬元。打算以等額本息方法分期償還，根據(jù)家庭收入情況，你每月最多可償還3,500元，銀行年利率為5.39%，這筆貸款需要還多久？

問8：

你打算做一筆投資。投資條件是首筆投資5萬元，每月初追加投資5,000元，投資匯報月利率是0.82%。如果你想最終獲得45萬的受益，你需要投資多久？

這種利率固定，每月還款或者投入金額固定，貸款總金額或投資總收益固定的情況，求還款或投資期數(shù)，可以使用NPER()函數(shù)。

該函數(shù)語法結(jié)構(gòu)：NPER（rate,pmt,pv,[fv],[type]）。rate，pmt,pv,fv，type和上面的參數(shù)代表意義一致。

答7：

這是很常見的貸款買房的問題。rate(月利率)等于5.39%/12=0.45% ；pmt（每期還款金額）是-3,500（支付為負）元，pv（貸款總額）是800,000元，fv（到期余額）為0，每個月月末還款，type為0或缺省。在B5單元格輸入函數(shù)公式=NPER(B1,B2,B3,B4,0)，回車確定，得到的是錯誤值。

這是為什么？

是你想得太美！貸款80萬，月利息0.45%，第一月的利息就有3,600元，而你只還3,500元，這樣下來永遠也還不完。銀行能借給你嗎？

假如你每月能還5,500元，則還款月數(shù)約236月。

答8：

rate（月利率）為0.82%，pmt（每月投入）-5,000元，pv（首筆投入）-50,000，fv（未來收益）45,0000，type為1。輸入公式=(B1,B2,B3,B4,1)，得到需要持續(xù)投入約58月。

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